{"id":56789,"date":"2017-09-22T08:31:58","date_gmt":"2017-09-22T06:31:58","guid":{"rendered":"https:\/\/www.toutsurmesfinances.com\/impots\/comment-payer-moins-d-impots-quand-on-est-celibataire.html"},"modified":"2025-08-21T10:34:17","modified_gmt":"2025-08-21T08:34:17","slug":"comment-payer-moins-d-impots-quand-on-est-celibataire","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.toutsurmesfinances.com\/impots\/comment-payer-moins-d-impots-quand-on-est-celibataire.html","title":{"rendered":"Comment payer moins d’imp\u00f4ts quand on est c\u00e9libataire"},"content":{"rendered":"

Quand on est c\u00e9libataire sans enfant, payer moins d’imp\u00f4t sur le revenu peut rapidement devenir une n\u00e9cessit\u00e9 : d\u00e8s que l’on gagne pas mal d’argent, l’imp\u00f4t atteint vite un montant important pour une personne seule, sup\u00e9rieur \u00e0 un mois de salaire. Dispositifs de d\u00e9fiscalisation<\/a><\/strong>, d\u00e9ductions fiscales, astuces dans la d\u00e9claration de revenus, changements de comportement… Plusieurs moyens existent pour r\u00e9duire la somme \u00e0 payer figurant dans l’avis d’imposition. Mais ils ne s’adressent pas sp\u00e9cifiquement au contribuable en tant que c\u00e9libataire. Liste non exhaustive…<\/p>\n

<\/span>Choisir le Pacs ou le mariage avec quelqu’un qui gagne moins pour payer moins d’imp\u00f4ts<\/span><\/h2>\n

Pour r\u00e9duire ses imp\u00f4ts quand on est c\u00e9libataire, il faut passer devant le maire pour ne plus l’\u00eatre !<\/strong> Mais comme en amour, \u00e7a ne marche pas \u00e0 tous les coups : encore faut-il trouver une moiti\u00e9 qui gagne beaucoup moins d’argent ou qui ne travaille pas. Et qui, par cons\u00e9quent, paye moins d’imp\u00f4t sur le revenu voire pas du tout.<\/p>\n

C’est \u00e0 cette seule condition que l’on peut esp\u00e9rer diminuer le montant de ses imp\u00f4ts.<\/p>\n

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Comparatif du montant d’imp\u00f4t pay\u00e9 en tant que c\u00e9libataire et en couple<\/strong> (simulation de calcul effectu\u00e9e \u00e0 partir des r\u00e8gles en vigueur en 2023) :<\/p>\n

Le conjoint gagne 3.000 euros de salaire net par mois, soit 36.000 euros par an. Seul, son imp\u00f4t sur le revenu se monterait \u00e0 3.314 euros, soit plus d’un mois de son salaire de c\u00e9libataire.<\/p>\n

S’il est mari\u00e9 et que son \u00e9poux\/\u00e9pouse gagne 1.375 euros de salaire net par mois, soit 16.500 euros par an, leur imp\u00f4t commun se monterait \u00e0 2.728 euros, soit 62% d’un mois de salaire du couple. Et une \u00e9conomie d’imp\u00f4t de 586 euros par rapport \u00e0 sa situation de c\u00e9libataire.<\/p>\n<\/blockquote>\n

> A lire \u00e9galement : Mariage, pacs et imp\u00f4t sur le revenu : avantages, calculs et simulatio!ns<\/a><\/strong><\/p>\n

Un c\u00e9libataire peut aussi r\u00e9duire ses imp\u00f4ts en se pacsant avec une personne dont le salaire est inf\u00e9rieur : le principe est exactement le m\u00eame qu’avec un mariage.<\/p>\n

<\/span>R\u00e9duire son revenu net imposable gr\u00e2ce \u00e0 l’option pour les frais professionnels au r\u00e9el<\/span><\/h2>\n

Le calcul de l’imp\u00f4t effectu\u00e9 par d\u00e9faut par l’administration fiscale n’est pas forc\u00e9ment favorable au salari\u00e9 dont le travail occasionne une somme importante de frais professionnels. Dans ce cas, il existe une option pour les frais r\u00e9els<\/a><\/strong> qui permet de prendre en compte ces frais pour leur montant r\u00e9el, en lieu et place de la d\u00e9duction forfaitaire de 10% (connue dans le langage courant sous le nom d’abattement pour frais professionnels).<\/p>\n

Ce choix est judicieux \u00e0 partir du moment o\u00f9 le montant de d\u00e9penses professionnelles est sup\u00e9rieur \u00e0 celui de la d\u00e9duction forfaitaire de 10%. Attention cependant, les indemnit\u00e9s pour frais professionnels vers\u00e9es par l’employeur (indemnit\u00e9s kilom\u00e9triques, prise en charge du panier repas, etc.) sont \u00e0 ajouter au salaire dans la d\u00e9claration de revenu, donc imposables.<\/p>\n

<\/span>Placer son \u00e9pargne salariale au lieu de recevoir une somme imposable<\/span><\/h2>\n

Sur le plan fiscal, un salari\u00e9 c\u00e9libataire, mari\u00e9 ou pacs\u00e9 qui b\u00e9n\u00e9ficie de dispositifs d’\u00e9pargne salariale<\/a> a tout int\u00e9r\u00eat \u00e0 les faire fructifier au lieu de les percevoir imm\u00e9diatement.<\/strong> En effet, choisir de toucher la prime d’int\u00e9ressement<\/a><\/strong> annuelle et\/ou la participation aux b\u00e9n\u00e9fices<\/a><\/strong> peut se concevoir pour compl\u00e9ter un salaire en vue d’un achat important ou pour financer une d\u00e9pense impr\u00e9vue.<\/p>\n

Mais c’est un mauvais calcul c\u00f4t\u00e9 imp\u00f4ts, puisque ces sommes sont alors imposables et tax\u00e9es comme un salaire si elles ne sont pas affect\u00e9es \u00e0 un plan d’\u00e9pargne salariale du type PEE (plan d’\u00e9pargne entreprise)<\/a>,<\/strong> ou PER d’entreprise collectif (PERECO ou PERCOL), ou Perco (plan d’\u00e9pargne pour la retraite collectif)<\/a><\/strong>.<\/p>\n

En bonus, le placement des primes peut permettre au b\u00e9n\u00e9ficiaire, si l’accord d’int\u00e9ressement ou de participation le pr\u00e9voit, de b\u00e9n\u00e9ficier d’un coup de pouce de l’employeur, sous la forme d’un versement suppl\u00e9mentaire appel\u00e9 abondement<\/a>.<\/p>\n

<\/span>R\u00e9duire ses imp\u00f4ts avec un PER, la d\u00e9duction fiscale de l’\u00e9pargne retraite<\/span><\/h2>\n

Au lieu de r\u00e9duire son imp\u00f4t sur le revenu proprement dit, on peut diminuer son revenu imposable ce qui permet, in fine, de payer moins au fisc<\/strong>. Comment ? En \u00e9pargnant pour sa retraite avec un PERin (plan d’\u00e9pargne retraite individuel)<\/a><\/strong>, seul produit financier d’\u00e9pargne retraite commercialis\u00e9 depuis le 1er octobre 2020, ou avec son pr\u00e9d\u00e9cesseur, le Perp (plan d’\u00e9pargne retraite populaire)<\/a>,<\/strong> dans la limite du plafond d’\u00e9pargne retraite<\/a><\/strong> figurant sur l’avis d’imposition.<\/p>\n

Au jour le jour, le fonctionnement d’un PER individuel souscrit aupr\u00e8s d’une compagnie d’assurance est identique \u00e0 celui d’un contrat d’assurance vie : on peut y effectuer des versements programm\u00e9s ou libres ponctuellement, sur des placements \u00e0 capital garanti (fonds euros) ou sur des placements immobiliers ou financiers plus ou moins risqu\u00e9s appel\u00e9s supports en unit\u00e9s de compte (UC). Principales diff\u00e9rences entre le PER et l’assurance vie : sauf exception, le capital d’un PER individuel est bloqu\u00e9 jusqu’au d\u00e9part \u00e0 la retraite, et, sur le plan fiscal, les versements sur un PER individuel procurent au titulaire une baisse des revenus imposables chaque ann\u00e9e, en fonction des sommes vers\u00e9es, pendant la phase d’accumulation de l’\u00e9pargne (sauf option pour la non-d\u00e9ductibilit\u00e9). On notera que le titulaire d’un PER individuel peut sortir au choix en capital ou en rente (ou en combinant ces deux modes de sortie) lorsqu’il a atteint l’\u00e2ge de la retraite, alors qu’\u00e0 l’\u00e9ch\u00e9ance d’un Perp, la sortie s’effectuait forc\u00e9ment en rente \u00e0 hauteur de 80% \u00e0 100% du capital accumul\u00e9.<\/p>\n

\u00c0 noter<\/strong>
\nIl existe d’autres formes de PERin :<\/p>\n