Une boite à outils qui s’adapte à votre projet


Régime fiscal attractif, gestion flexible, etc., l’assurance vie ne manque pas d’avantages qui en font le produit d'épargne préféré des Français. La raison ? Il répond à des besoins divers et variés : protection des proches, organisation de la succession et préparation de la retraite…

Ce placement vedette semble pourtant, a priori, avoir perdu de son attrait en raison des dispositions du « paquet fiscal » de 2007 qui supprime les droits de succession entre conjoints ou personnes pacsées, et triple, pour les porter à 150.000 euros, les abattements accordés aux enfants (159 325 euros pour 2011)

En fait, il n’en est rien et ce pour au moins 3 raisons :

– En premier lieu, l’assurance vie ne fait pas partie de la succession de l’assuré décédé. Elle n’est donc pas soumise aux contraintes de la réserve légale qui revient aux enfants. Elle peut en conséquence être utilisée pour favoriser l’un des héritiers ou une personne sans lien de parenté avec le défunt.

– En second lieu, l’assurance vie est un outil quasiment incontournable pour les successions importantes, bénéficiant d’un régime d’exception en matière de droits de succession. L’abattement de 159 325 euros (chiffre 2011) par enfant se cumule en effet avec l’abattement propre à l’assurance vie, soit 152.500 euros par bénéficiaire sur les primes versées avant 70 ans. Un enfant peut ainsi recevoir 311 825 euros en 2011 sans droits.

– Enfin, l’assurance vie est un produit excellent pour faire fructifier un capital en toute sécurité (contrats en euros) ou d’une manière plus dynamique (contrats multi-supports).

2 types d’assurance vie

Il existe deux types d’assurance vie : les assurances en cas de vie et les assurances en cas de décès.

Dans les deux cas il s’agit d’un contrat qui repose toujours sur la durée de la vie. Le contrat peut concerner une ou plusieurs personnes assurées dont la survie ou le décès entraîne le paiement des prestations garanties. Prestations qui peuvent se cumuler. Lorsque les deux prestations vie et décès sont prévues dans le même contrat, on parle d’assurance combinée.

Utile: pour trouver le contrat d’assurance vie qui correspond à votre projet d’épargne cliquez ici

Proposition de contrat, souscription, désignation du bénéficiaire, durée du contrat, versements… consultez les conseils du Groupement des entreprises mutuelles d’assurances (GEMA), syndicat professionnel des mutuelles d’assurances sans intermédiaires, en cliquant ici et ceux de l’Institut national de la consommation (INC) en cliquant là (fichiers PDF, ouverture dans de nouvelles fenêtres).

>> Discutez-en sur nos forums – inscription gratuite (cliquez ici)

>> Trouvez des livres pour en savoir plus