Informations principales sur le livret A en 2024
Les infos sur le Livret A en résumé :
Taux du Livret A : remontée après les plus bas historiques
Le taux du Livret A est fixé par le pouvoir exécutif, sur recommandation du gouverneur de la Banque de France. Le gouvernement a décidé d’augmenter le taux du Livret A (et de le laisser inchangé depuis) :
- de 2% à 3% au 1er février 2023 : annonce du ministre de l’Economie Bruno Le Maire le 13 janvier 2023
- de 1% à 2% au 1er août 2022 (annonce du ministre de l’Economie Bruno Le Maire le 14 juillet 2022).
- de 0,50% à 1% au 1er février 2022 (annonce du ministre de l’Economie Bruno Le Maire le 14 janvier 2022).
Ce taux atteignait 0,50% du 1er février 2020 au 31 janvier 2022 ; il s’agissait de son niveau le plus bas depuis la création du Livret A en 1818, il y a un peu plus de 200 ans.
C’est donc un placement qui rapporte relativement peu mais sans risque de perte ; surtout, sa rémunération est actuellement très inférieure à l’inflation (hausse du coût de la vie), qui a atteint 4,9% selon l’Insee en 2023 pour un taux moyen annuel du Livret A de 2,92%.
En temps ordinaire, le ministre des Finances peut réviser ce taux deux fois par an, au 1er février et au 1er août de chaque année. Il est libre de suivre ou non la recommandation du gouverneur de la Banque de France. Cette institution est chargée d’effectuer tous les six mois (les 15 janvier et 15 juillet) le calcul du taux de rémunération du Livret A, basé sur une formule prévue par la réglementation bancaire (arrêté du 27 janvier 2021, qui remplace le règlement CRBF n°86-13 du 14 mai 1986).
La nouvelle règle de calcul prévoit notamment un taux plancher (ou taux minimum) pour le Livret A, règle qui a trouvé à s’appliquer du 1er février 2020 au 31 janvier 2022 (taux fixé à 0,5%).
Dans certaines circonstances prévues par la réglementation – variation brutale de l’inflation ou des marchés monétaires – une révision du taux du Livret A peut en principe intervenir en cours d’année, au 1er mai ou au 1er novembre.
Pour doubler le montant de son épargne placée sur un Livret A, il faut compter :
- 24 ans au taux de 3% applicable du 1er février 2023 au 31 janvier 2025
- 35 ans au taux de 2% applicable du 1er août 2022 au 31 janvier 2023
- 71 ans au taux de 1% en vigueur de février à juillet 2022
- 142 ans au taux de 0,50% en vigueur de février 2020 à janvier 2022
- 93 ans au taux de 0,75%
À NOTER : le taux du Livret A sert de base à celui des autres livrets d’épargne réglementée :
Les conditions d’indexation sont variables d’un produit à l’autre. Seul le Livret Jeune peut être amené à évoluer à des dates différentes, chaque banque ayant la possibilité de fixer le taux qu’elle souhaite, avec un minimum :
- de 3% du 1er février 2023 au 31 janvier 2025
- de 2% du 1er août 2022 au 31 janvier 2023
- de 1% de février à juillet 2022
- de 0,50% du 1er février 2020 au 31 janvier 2022
Gel du taux du Livret A jusqu’en janvier 2025
Le taux du Livret A sera maintenu au taux actuel de 3% jusqu’au 31 janvier 2025, soit pendant toute l’année 2024. Le gouvernement s’est engagé à ne pas diminuer ce taux, même en cas de confirmation du ralentissement de l’inflation à moins de 3%. Inversement, il ne sera pas question d’augmenter son taux au 1er février 2024, même si l’évolution des paramètres de calcul auraient pu y conduire.
Hausse du taux du Livret A au 1er février 2023
La dernière hausse du taux d’intérêt du Livret A est intervenue le 1er février 2023 : la rémunération a été fixée à 3% par le ministre de l’Economie Bruno Le Maire, alors que d’après les paramètres de la formule de calcul, celui-ci aurait pu atteindre 3,30%. Ce taux a été rendu public le 13 janvier 2023 et publié au Journal officiel du 29 janvier 2023.
Taux de rémunération identique quelle que soit la banque ou la date d’ouverture
Le taux de rémunération est identique pour tous les Livrets A, contrairement au PEL, dont le taux dépend de sa date d’ouverture. Ainsi, en cas de décision d’augmentation ou de diminution du taux par les pouvoirs publics, l’évolution à la hausse ou à la baisse s’applique à tous les titulaires, que les comptes soient anciens ou récents. Le relèvement du taux au 1er février 2023 s’est appliqué de la même manière à tous.
De même, le taux de rémunération est le même dans toutes les banques, qu’il s’agisse :
- distributeurs historiques du livret A : Caisse d’Epargne, la Banque Postale (groupe La Poste)
- banques commerciales : BNP Paribas, Société Générale, etc.
- banques coopératives : Crédit Agricole, Crédit Coopératif
- banques en ligne : BoursoBank (ex-Boursorama Banque), Fortuneo, etc.
Enfin, le fait d’avoir atteint le plafond du Livret A n’a aucun impact sur le calcul des intérêts servis : le taux de rémunération est dans ce cas inchangé. Dans ce cas, le titulaire du plan bénéficie
Plafond du Livret A en 2024
Les versements sur un Livret A ne sont pas illimités : ils sont soumis à plafond de 22.950 euros en 2024, qui correspond au montant maximum des dépôts effectués. Ce plafond du Livret A est fixe. Il peut cependant être amené à évoluer par décret, suite à un choix politique.
C’est ce qui s’est produit au 1er octobre 2012 puis au 1er janvier 2013, en application de la décision voulue par l’ex-président de la République François Hollande de relever le plafond du Livret A. Ce dernier a en revanche renoncé à procéder au doublement du plafond, qui faisait pourtant partie de ses engagements durant la campagne présidentielle de 2012.
Bon à savoir :
Le solde du compte peut dépasser le maximum de 22.950 euros, grâce à la capitalisation des intérêts (les intérêts accumulés au-delà du plafond ne sont pas considérés comme des versements).
Intérêts du Livret A 2024 : le calcul par quinzaine
Les intérêts servis au titulaire du compte ne sont pas calculés au jour le jour mais par quinzaine, comme tous les livrets d’épargne. le calcul des intérêts est effectué par la banque deux fois par mois au terme de chaque moitié de mois. Tout dépend donc de la date à laquelle les fonds sont déposés sur le livret :
- du 1er au 15 du mois, les versements génèrent des intérêts à partir du 16
- du 16 au dernier jour du mois, les versements produisent des intérêts à partir du 1er jour du mois suivant.
Inversement, en cas de retrait d’argent, les montants retirés cessent de produire des intérêts à la fin de la quinzaine qui précède le jour du retrait :
- du 1er au 15 du mois, les retraits ne génèrent plus d’intérêts après le dernier jour du mois précédent
- du 16 au dernier jour du mois, les retraits ne produisent plus d’intérêts après le 15 du mois en cours.
Au 31 décembre de chaque année, la banque calcule la somme des intérêts acquis sur les 12 mois écoulés. Ce montant est ensuite crédité sur le compte et devient à son tour productif d’intérêts. C’est ce que l’on appelle la capitalisation des intérêts ou capitalisation annuelle des intérêts.
En 2023, les banques ont distribué 11,23 milliard d’euros d’intérêts aux détenteurs de Livrets A. C’est plus de deux plus qu’en 2022 (+133%), et le plus haut total depuis l’ouverture de la distribution du Livret A à la concurrence (fin du monopole de La Poste et des Caisses d’Epargne) en 2009, en raison de la remontée du taux intervenue au 1er février 2023 et du développement des encours (précédent record : 5 milliards d’euros distribués en 2012).
L’historique des intérêts versés à l’ensemble des titulaires est le suivant (source : Caisse des dépôts) :
- 2024 : à paraître en janvier 2025
- 2023 : 11,23 milliards d’euros
- 2022 : 4,83 milliards d’euros
- 2021 : 1,64 milliard d’euros
- 2020 : 1,58 milliard d’euros
- 2019 : 2,13 milliards d’euros
- 2018 : 2,02 milliards d’euros
- 2017 : 1,94 milliard d’euros
- 2016 : 1,85 milliard d’euros
- 2015 : 2,23 milliards d’euros
- 2014 : 2,94 milliards d’euros
- 2013 : 4 milliards d’euros
- 2012 : 5 milliards d’euros
- 2011 : 4,15 milliards d’euros
- 2010 : 2,66 milliards d’euros
- 2009 : 3,36 milliards d’euros
Fiscalité : taux net d’impôt et de prélèvements sociaux
Quelle que soit la situation fiscale du détenteur du Livret A (imposable ou non imposable, tranche à 11%, 30%, 41% ou 45%), les intérêts générés par les sommes d’argent déposées sur le Livret A échappent à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, grâce à une exonération totale prévue par la loi (Article 157 du CGI – Code général des impôts).
Le titulaire du compte n’a donc pas à inclure ses gains dans sa déclaration de revenus annuelle. Le taux du Livret A est donc un taux net d’impôt et de prélèvements sociaux, par opposition au taux du PEL qui est un taux brut (pour obtenir le taux net du PEL, il faut déduire 17,2% de CSG-CRDS pour les PEL ouverts avant le 1er janvier 2018 ou 30% pour les plans ouverts depuis cette date).
Pris en compte dans le patrimoine taxable à l’ISF (impôt de solidarité sur la fortune, supprimé par Emmanuel Macron) à hauteur de sa valeur au 1er janvier, le Livret A n’est pas inclus dans l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) entré en vigueur au 1er janvier 2018 et toujours applicable en 2024.
