Le Livret d’épargne populaire (LEP) rapporte 2,50% net depuis le 1er février 2026, contre 2,7% les six mois précédents. Le taux de 2,50% est maintenu dans le cadre de la révision du 1er août 2026, conformément à l’annonce faite le 15 juillet 2026 par le ministre de l’Économie Roland Lescure. Sa rémunération sera de nouveau révisée le 1er février 2027. Ce taux reste le plus élevé du marché parmi les livrets bancaires, réglementés ou non, et les intérêts sont exonérés d’impôt comme de prélèvements sociaux. Voici les informations à connaître pour savoir qui peut ouvrir un LEP et dans quelles conditions.
LEP : définition et fonctionnement du Livret d’épargne populaire
Le LEP, c’est quoi ?
Le LEP est un compte d’épargne rémunéré, sans risque (à capital garanti) et réglementé : ses conditions de fonctionnement sont régies par l’État au travers de la réglementation bancaire. Il s’adresse aux ménages les plus modestes (son ouverture et sa détention sont soumis au respect de seuils de ressources).
LEP, signification
LEP signifie Livret d’épargne populaire. Juridiquement, le LEP s’appelle le compte sur livret d’épargne populaire.
Le LEP a été créé en 1982 sous la présidence François Mitterrand par la loi du 27 avril 1982 portant sur la création d’un régime d’épargne populaire, alors appelé « livret rose ».
LEP, pour qui ?
Le LEP est réservé aux personnes résidant en France et disposant de bas revenus. Selon le Code monétaire et financier (Comofi), « le compte sur livret d’épargne populaire est destiné à aider les personnes disposant des revenus les plus modestes à placer leurs économies dans des conditions qui en maintiennent le pouvoir d’achat » (article L221-13 du Comofi).
Un épargnant ne peut détenir qu’un seul LEP, la limite étant fixée à deux livrets par foyer fiscal. Les enfants majeurs rattachés fiscalement au foyer de leurs parents ne peuvent pas en détenir un.
Selon la Banque de France, 31 millions de Français avaient le droit d’ouvrir un LEP à fin 2024, alors qu’on ne dénombrait à la même date que 11,9 millions de comptes LEP ouverts. Ainsi, plus de 60% des personnes ayant droit au LEP n’en détenaient pas encore à fin 2024.
Enfant mineur : à partir de quel âge peut-on ouvrir un LEP ?
Peut on ouvrir un LEP pour un mineur ? Le textes ne fixent pas explicitement d’âge minimum pour ouvrir un Livret d’épargne populaire. Cependant, la détention d’un LEP étant en principe réservée aux contribuables qui ont leur domicile fiscal en France, cette condition ne peut correspondre qu’à une personne majeure, l’obligation de déclarer ses revenus se déclenchant à l’âge de la majorité.
Autre obstacle à la possibilité d’ouvrir un LEP pour un enfant mineur, on ne peut détenir que deux LEP par foyer fiscal, un pour le contribuable et un pour le conjoint ou le partenaire de Pacs (Article L221-16 du Code monétaire et financier).
C’est donc à partir de 18 ans que l’on peut ouvrir un LEP et en pratique, un enfant mineur peut difficilement procéder à l’ouverture d’un tel compte.
Toutefois, l’article R221-39 du Code monétaire et financier prévoit le cas où l’ouverture d’un compte sur livret d’épargne populaire intervient « à la demande d’un mineur sans l’intervention de son représentant légal ».
Dans ce cas, le texte prévoit que le parent représentant légal doit notifier à la banque par lettre recommandée avec demande d’avis de réception (LRAR) son refus d’accorder la possibilité à son enfant mineur d’effectuer des retraits sur son LEP.
Fonctionnement du LEP
Le livret d’épargne populaire permet de placer de l’argent à court terme avec un rendement meilleur que celui du Livret A et selon des règles de fonctionnement très voisines au quotidien. C’est donc un compte destiné à faire travailler une épargne de précaution.
L’ouverture et la fermeture d’un LEP sont gratuites. Pendant la vie du livret, la banque ne prélève aucun frais ni sur les versements, ni sur la gestion du compte.
La domiciliation des salaires n’est pas autorisée sur un LEP, on ne peut donc pas demander de RIB (relevé d’identité bancaire) pour ce type de compte.
Sur un LEP, l’épargne est disponible toute l’année, à tout moment, sans conditions : il est possible d’effectuer des retraits ou des versements quand on veut. Le titulaire du compte pourra s’il le souhaite et si les conditions contractuelles de la banque le prévoient, demander une carte de retrait utilisable dans le réseau de distributeurs de billets (DAB) de sa banque.
On ne peut pas être à découvert sur un LEP, sachant que la réglementation bancaire (Article R221-47 du Code monétaire et financier) dispose qu’« aucune opération de retrait ne peut avoir pour effet de rendre le compte débiteur ». Un retrait ou un virement entraînant un solde négatif sur le LEP est donc théoriquement impossible.
LEP ou Livret A, quelles différences, quel placement privilégier ?
Les principales différences entre le LEP et le Livret A portent sur :
- les conditions d’ouverture : plafond de ressources pour avoir droit au LEP, alors que le Livret A est ouvert à tous
- le plafond de dépôts : 10 000 euros de versements pour le LEP depuis le 1er octobre 2023 (contre 7 700 euros jusqu’au 30 septembre) contre 22 950 euros pour le Livret A
- le taux d’intérêt :
2,50% pour le LEP contre 1,70% pour le Livret A du 1er août au 31 janvier 2027
2,50% pour le LEP contre 1,50% pour le Livret A du 1er février au 31 juillet 2026
2,70% pour le LEP contre 1,70% pour le Livret A du 1er août au 31 janvier 2026
3,5% pour le LEP contre 2,4% pour le Livret A du 1er février au 31 juillet 2025
4% pour le LEP contre 3% pour le Livret A du 1er août 2024 au 31 janvier 2025
5% pour le LEP contre 3% pour le Livret A du 1er février au 31 juillet 2024
6% pour le LEP contre 3% pour le Livret A du 1er août 2023 au 31 janvier 2024
6,10% pour le LEP contre 3% pour le Livret A du 1er février au 31 juillet 2023
4,60% pour le LEP contre 2% pour le Livret A du 1er août 2022 au 31 janvier 2023
Une personne qui a droit au LEP en 2026 mais qui n’en détient pas encore a tout intérêt à en ouvrir un, en transférant toute ou partie de son épargne en provenance du Livret A.
En effet, pour 1 000 euros placés au 1er janvier 2025 :
- un Livret A aura rapporté 21,58 euros en 2025
- un LEP aura rapporté 32,08 euros, soit 10,50 euros de plus
Pour consulter l’avis de la rédaction de ToutSurMesFinances.com sur le LEP, sur ces différences et l’intérêt d’ouvrir un LEP plutôt qu’un autre livret, cliquer ici
Quel est le taux du LEP ?
Taux actuel du Livret d’épargne populaire
Depuis le 1er février 2026, le taux du Livret d’épargne populaire (LEP) est fixé à 2,50% net d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Il s’applique jusqu’au 31 juillet 2026. Sur la même période, le Livret A est rémunéré à 1,50%. Le taux du LEP est supérieur d’un point à celui du Livret A.
À compter du 1er août 2026, le Livret A va voir sa rémunération portée à 1,70%. L’écart avec le LEP, maintenu à 2,50%, se réduira donc à 0,80 point.
À titre indicatif, 10 000 euros placés au taux actuel (2,50%) représentent l’équivalent de 10,42 euros d’intérêts par quinzaine. Les intérêts du LEP étant calculés par quinzaine, le montant effectivement acquis dépend de la date des versements et des retraits.
La révision du 1er août 2026 laisse le taux du LEP inchangé, à 2,50%. La prochaine révision interviendra le 1er février 2027. Pour suivre son évolution, les annonces officielles et les modalités de calcul, consulter la page dédiée ainsi que notre article d’actualité.
Comment est fixé le taux du LEP
Le taux du LEP est réglementé. Il est fixé par le gouvernement, sur proposition du gouverneur de la Banque de France, et s’applique dans les mêmes conditions dans tous les établissements bancaires.
➡️ Pour aller plus loin, lire notre article sur le taux du LEP, son calcul et son historique.
Pour comparer le LEP avec les autres produits d’épargne réglementée, consulter également le récapitulatif des taux des livrets réglementés.
Dans quelle banque ouvrir un livret d’épargne populaire (LEP) ?
Dans quelle banque ouvrir un LEP ? Peu importe l’établissement bancaire : le fonctionnement du LEP étant réglementé, les conditions (versement minimum à l’ouverture, taux, plafond, etc.) sont les mêmes partout. Le choix de la banque n’a pas d’importance. Cependant, certains établissements ne le proposent pas, essentiellement des banques en ligne.
Banque traditionnelle : LEP au Crédit Agricole, à La Banque Postale…
La plupart des réseaux bancaires proposent le LEP à leurs clients (liste non exhaustive) :
- banques commerciales : BNP Paribas, Société Générale, LCL, HSBC, CIC… ;
- banques mutualistes et coopératives : Crédit Agricole, Caisses d’épargne, Banques Populaires (dont la BRED), Crédit Mutuel, Arkéa, Crédit Coopératif… ;
- banque à capitaux publics : La Banque Postale (groupe La Poste).
Les règles du LEP sont identiques d’une banque à l’autre, il est donc inutile de chercher des meilleures conditions ailleurs (en tout cas s’agissant spécifiquement du LEP).
Par exemple, au Crédit Agricole, ouvrir un LEP en ligne (avec signature électronique des documents) pour une personne déjà cliente s’effectue en quelques heures, une fois l’ouverture du LEP demandée.
Ouvrir un LEP dans une banque en ligne
Deux banques en ligne proposent le LEP :
- BoursoBank (ex-Boursorama Banque) commercialise le LEP depuis le mois de novembre 2024 ;
- Hello Bank !, qui donne accès aux produits de la gamme BNP Paribas (banque à laquelle elle appartient), dont le Livret d’épargne populaire.
Inutile d’essayer d’ouvrir un LEP dans les autres banques en ligne : ce type de compte est absent de l’offre de la plupart des acteurs.
Le LEP n’est en effet proposé ni dans la plupart des banques en lignes classiques (Fortuneo, BforBank, Monabanq) ni dans les néobanques (N26, Revolut, Trade Republic, Sumeria).
Il est donc quasi-impossible, à l’occasion d’un changement de banque, de transférer son LEP dans une banque en ligne, BoursoBank et Hello Bank ! mises à part. Deux solutions :
- soit garder son LEP dans son ancienne banque,
- soit le fermer pour déposer son argent sur un autre compte sur livret ou sur un autre placement.
Conditions d’ouverture de compte LEP
Quelles conditions pour ouvrir un LEP en 2026 ? L’épargnant qui y a droit peut ouvrir un compte d’épargne LEP à partir de 30 euros de dépôts (montant minimum du versement initial fixé par la réglementation, à l’article R221-41 du Code monétaire et financier). Le montant des versements complémentaires est ensuite libre tout comme les retraits, sous réserve de respecter le montant minimum et maximum de dépôts.
L’ouverture d’un LEP est réservée aux contribuables ayant leur domicile fiscal en France. Les non-résidents fiscaux ne peuvent donc ouvrir de LEP, même s’ils ont la nationalité française (source : article Article L221-15 du Code monétaire et financier).
Depuis le 1er janvier 2014, l’ouverture d’un LEP est conditionnée au respect de conditions de ressources, basées sur le revenu fiscal de référence (RFR), un principe toujours en vigueur pour l’ouverture d’un LEP en 2026.
Depuis 2021, il n’est plus requis de présenter son avis d’imposition pour ouvrir un LEP. Cette obligation a été levée : pour ouvrir un LEP, la banque peut obtenir les renseignements auprès de la Direction générale des finances publiques (DGFiP), l’administration fiscale. Cet assouplissement a été décidé par le gouvernement pour faciliter l’accès des Français au LEP.
« La banque pourra vérifier que vous êtes éligible, et j’espère que tous les Français […] éligibles […] profiteront de cette simplification pour ouvrir un livret d’épargne populaire », a déclaré l’ex-ministre de l’Économie Bruno Le Maire sur Europe 1 le 16 janvier 2020.
La mesure s’applique en vertu de l’article 114 de la loi Asap (Accélération et simplification de l’action publique) du 7 décembre 2020. Le décret d’application n° 2021-277 du 12 mars 2021 prévoit une vérification des conditions d’éligibilité par la banque. Si l’administration fiscale n’est pas en mesure de procéder à la vérification ou si la banque ne la demande pas au fisc, la justification du montant des revenus est apportée par la présentation :
Si le titulaire ou cette personne remplissent les conditions fixées à l’article R. 221-33, ou lorsque l’établissement de crédit ne sollicite pas l’administration fiscale, la justification du montant des revenus est apportée par la production, par le titulaire du compte sur livret d’épargne populaire ou par le contribuable demandant l’ouverture d’un tel compte, de l’avis d’impôt sur le revenu ou de l’avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu de son foyer fiscal. Cela permet à l’établissement de s’assurer que les conditions d’éligibilité sont remplies.
Auparavant, de sa création en 1982 jusqu’en 2013, le LEP était réservé aux personnes non-imposables résidant en France ou payant moins d’un certain montant d’impôt (dernier seuil fixé à 769 euros avant le changement de critères).
Plafond de revenu fiscal de référence pour ouvrir un LEP en 2026
RFR maximum pour ouvrir ou détenir un LEP en 2026
Pour ouvrir un LEP, il faut disposer d’un niveau de revenus ne dépassant pas certaines limites variables d’une année sur l’autre et selon la composition du foyer fiscal, en application des critères fixés par la loi (article L221-15 du Code monétaire et financier). Les revenus retenus sont le revenu fiscal de référence, apprécié au niveau du foyer fiscal et non de l’individu. La banque est habilitée à vérifier auprès de l’administration fiscale si les conditions d’éligibilité sont remplies par le contribuable.
Ainsi, le droit à l’ouverture d’un LEP en 2026 se base sur le revenu fiscal de référence :
- soit de l’année 2024 (visible sur l’avis d’imposition de 2025),
- soit de l’année 2025 (visible sur l’avis d’imposition de 2026)
Les plafonds de revenus suivants à ne pas dépasser selon le nombre de parts fiscales pour les titulaires résidant en France métropolitaine ou les personnes souhaitant ouvrir un LEP (source : Service-Public.fr, barème 2026) :
Explication et utilisation du tableau :
- épargnant avec 1 part fiscale : revenus 2024 ou 2025 à ne pas dépasser de 23 028 euros pour une personne seule
- épargnant avec 1,5 part fiscale : revenus 2024 ou 2025 à ne pas dépasser de 29 177 euros pour un foyer composé de un parent et un enfant
- épargnant avec 2 parts fiscales : revenus 2024 ou 2025 à ne pas dépasser de 35 326 euros pour un foyer composé de un parent et deux enfants ou pour deux parents sans enfant
- épargnant avec 2,5 parts fiscales : revenus 2024 ou 2025 à ne pas dépasser de 41 475 euros pour un foyer composé de un parent et trois enfants ou pour deux parents et un enfant
- épargnant avec 3 parts fiscales : revenus 2024 ou 2025 à ne pas dépasser de 47 624 euros pour un foyer composé de un parent et quatre enfants ou deux parents et deux enfants
- épargnant avec 4 parts fiscales : revenus 2024 ou 2025 à ne pas dépasser de 59 922 euros pour un foyer composé de un parent et cinq enfants ou deux parents et trois enfants
Pour 2026, les plafonds ont été revalorisés de 0,9%, comme le barème de l’impôt sur le revenu, ce qui élargit légèrement le nombre de foyers éligibles.
Les personnes résidant dans les départements d’outre-mer (DOM) bénéficient de plafonds de revenus majorés.
Non-respect du plafond de revenus d’un LEP ouvert avant 2014
Le délai de grâce de 5 ans ayant permis aux personnes respectant les anciennes conditions du LEP basées sur le montant d’impôt sur le revenu (critère d’avant la réforme de 2014) mais pas les seuils de revenus est arrivé à expiration le 31 décembre 2019. Les détenteurs d’un LEP doivent se conformer à la condition de revenus sous peine de devoir procéder à la clôture de leur LEP.
En pratique, les banques vérifient la situation de leurs clients en fonction de leur revenu fiscal de référence, pour vérifier leur éligibilité. Si le revenu fiscal de référence est supérieur à la limite en vigueur selon le nombre de parts fiscales du foyer, la banque engage la fermeture du livret et demande au client de lui indiquer la destination du virement égal au montant du solde (vers le compte courant, vers un autre livret, vers un contrat d’assurance vie…). La clôture est généralement effective sous quelques jours.
Plafond du LEP : montant maximum autorisé de dépôts
Le plafond de versements sur un livret d’épargne populaire est fixé par décret : il s’agit d’un plafond réglementaire, révisable par le pouvoir exécutif, et non d’un plafond inscrit dans la loi.
Plafond de versement pour une personne seule
Le plafond du LEP atteint 10 000 euros en 2026. Il est en vigueur depuis le 1er octobre 2023, en hausse de 2 300 euros par rapport à la limite de 7 700 euros applicable jusqu’au 30 septembre 2023.
À titre de comparaison, le plafond du Livret A s’élève à 22 950 euros depuis le 1er janvier 2013.
Plafond de versement pour un couple
Un couple dont les deux membres remplissent les conditions peut détenir un LEP chacun, soit 20 000 euros de dépôts au total. Chacun reste tenu de respecter son plafond individuel de 10.000 euros : il n’est pas possible d’utiliser le plafond de son conjoint ou partenaire de Pacs pour alimenter son propre livret au-delà de cette limite. Les plafonds ne sont pas fongibles.
Quand les intérêts font dépasser le plafond
Le plafond de 10 000 euros porte sur les versements, non sur le solde du livret. Ce dernier peut donc dépasser 10 000 euros par le seul jeu de l’accumulation des intérêts, ces derniers s’ajoutant chaque année au capital et étant rémunérés au même taux. Le solde peut alors excéder le plafond sans irrégularité, mais tout nouveau versement devient impossible tant que le montant crédité sur le compte n’est pas redescendu sous 10 000 euros.
Exemple : un LEP plein doté de 10 000 euros au 1er janvier 2025 a généré 320,83 euros d’intérêts sur l’année, portant le solde à 10 320,83 euros au 1er janvier 2026, sans possibilité de nouveau versement.
Calcul des intérêts du LEP par quinzaine
Comment les intérêts du LEP sont-ils calculés ? Le calcul des intérêts par la banque est effectué par quinzaine. Ainsi, les sommes placées du 1er au 15 du mois produisent des intérêts à compter du 16. Les fonds déposés pour leur part du 16 au dernier jour du mois permettent d’engranger des intérêts à partir du 1er du mois suivant le versement.
Les intérêts accumulés au 31 décembre sont crédités sur le Livret au début du mois de janvier.
Exemple de calcul des intérêts d’un LEP ouvert à la Banque Postale crédité de 800 euros au 1er janvier2025, sans versement complémentaire ensuite :
- nombre de quinzaines : 24
- nombre de quinzaines au taux de 4% (du 1er au 31 janvier) : 2
- nombre de quinzaines au taux de 3,50% (du 1er février au 31 juillet) : 12
- nombre de quinzaines au taux de 2,70% (du 1er août au 31 décembre) : 10
- calcul des intérêts à 1% : 800 x 4% x 2/24 = 2,67 euros
- calcul des intérêts à 2,20% : 800 x 3,5% x 12/24 = 14 euros
- calcul des intérêts à 4,60% : 800 x 2,70% x 10/24 = 9 euros
- total des intérêts annuels crédités pour 2025 : 25,67 euros (2,67 + 14 + 9)
En savoir plus > Calcul des intérêts d’un livret d’épargne, comment ça marche ?
Combien un LEP plein ou non rapporte-t-il ?
Un LEP ne rapporte pas forcément la même chose d’un épargnant à l’autre : les intérêts crédités chaque année en début d’année varient en fonction :
- du montant déposé sur le compte : un LEP plein rapporte forcément plus qu’un autre qui ne l’est pas
- du taux en vigueur lors des quinzaines (lire ci-dessus pour comprendre l’importance des quinzaines)
- pour l’année 2026, du taux fixé au 1er août (il est maintenu à 2,50% à cette date)
Un LEP plein (avec un solde de 10 000 euros au 1er janvier 2026) rapportera sur un an :
- 251,67 euros en 2026, dont 1 mois à 2,70%, 6 mois à 2,50% et cinq mois à 2,50%
- dont 22,50 euros au titre de janvier, au taux de 2,70%
- dont 125 euros pour la période du 1er février au 31 juillet, au taux de 2,50%
- dont 104,17 euros pour la période du 1er août au 31 décembre, au taux de 2,50%
Un LEP plein (avec un solde de 10 000 euros au 1er janvier 2025) a rapporté en 2025 :
- 320,83 euros en 2025 dont 1 mois à 4%, 6 mois à 3,50% et cinq mois à 2,70%
- dont au 33,33 euros titre de janvier, au taux de 4%
- dont 175 euros pour la période du 1er février au 31 juillet, au taux de 3,50%
- dont 112,50 euros pour la période du 1er août au 31 décembre, au taux de 2,70%
Un LEP plein (avec un solde de 10 000 euros au 1er janvier 2024) a rapporté en 2024 :
- 466,67 euros en 2024 dont 1 mois à 6%, 6 mois à 5% et cinq mois à 4%
- dont au 50 euros titre de janvier, au taux de 6%
- dont 250 euros pour la période du 1er février au 31 juillet, au taux de 5%
- dont 166,67 euros pour la période du 1er août au 31 décembre, au taux de 4%
Un LEP plein (avec un solde de 7 700 euros au 1er janvier 2023), a rapporté, en 2023 :
- 456,87 euros en 2023 dont 1 mois à 4,60% et 6 mois à 6,1% et 5 mois 6%
- dont 29,52 euros au titre de janvier, au taux de 4,6%
- dont 234,85 euros pour la période du 1er février au 31 juillet, au taux de 6,1%
- dont 192,50 euros pour la période du 1er août au 31 décembre, au taux de 6%
Un LEP plein, doté de 7 700 euros au 1er janvier 2022, a rapporté 238,7 euros, dont :
- 6,42 euros au titre de janvier, au taux de 1%
- 84,70 euros pour la période du 1er février au 31 juillet, au taux de 2,2%
- 147,58 euros pour la période du 1er juillet au 31 décembre, au taux de 4,6%
Fiscalité du LEP : exonération totale d’impôt et de CSG-CRDS
Les intérêts générés par le LEP sont, comme ceux du Livret A ou du Livret développement durable et solidaire (LDDS, ex-LDD), exonérés de toute imposition sur le revenu, y compris de flat tax à 30% sur les revenus du capital, ou de prélèvements sociaux dont la CSG (contribution sociale généralisée) et la CRDS (Contribution au remboursement de la dette sociale).
En raison de cette exonération, les intérêts perçus n’ont pas à être inscrits dans la déclaration de revenus annuelle.
Clôture du LEP
Si l’épargnant ne respecte pas deux années de suite les conditions de revenu fiscal de référence, il doit demander la clôture de son Livret, au plus tard le 31 mars de la deuxième année qui suit celle où, pour la dernière fois, il avait justifié ses droits. Le LEP peut aussi faire l’objet d’une fermeture d’office au 31 mars par la banque si les « justifications annuelles requises n’ont été produites ni pour l’année précédente ni pour l’année en cours » (source : article R221-38 du Code monétaire et financier).
En bref, il existe deux procédures de fermeture d’un LEP :
- clôture volontaire effectuée par l’épargnant
- clôture automatique ou clôture d’office par la banque
En cas de non-respect, le titulaire peut perdre ses intérêts. Ce compte étant réservé aux contribuables français, le titulaire doit également clôturer son livret si son foyer fiscal n’est plus situé en France, par exemple en cas d’expatriation. Même chose pour un ancien LEP (ouvert avant 2014) ne respectant plus les conditions de revenus.
LEP : avis de la rédaction
Avantages du LEP
Quand on est non-imposable à l’impôt sur le revenu ou que l’on dispose de ressources inférieures aux plafonds, le LEP est un placement à court terme qui présente l’avantage de rapporter beaucoup plus que le Livret A ou le LDDS (ex-LDD). Il est donc plus intéressant quand on a jusqu’à 10 000 euros (plafond en vigueur depuis le 1er octobre 2023) à mettre de côté, puisqu’il rapporte :
- 0,80 point d’intérêts annuels en plus à compter du 1er août 2026 (2,50% vs 1,70% pour le Livret A).
- 1 point d’intérêts annuels en plus du 1er février au 31 juillet 2026 (2,50% vs 1,50% pour le Livret A).
- 1 point d’intérêts annuels en plus du 1er août 2025 au 31 janvier 2026 (2,70% vs 1,70% pour le Livret A).
- 1,1 point d’intérêts annuels en plus du 1er février au 31 juillet 2025 (3,50% vs 2,40% pour le Livret A).
- 1 point d’intérêts annuels en plus depuis le 1er août au 31 juillet 2024 (4% vs 3% pour le Livret A).
- 2 point d’intérêts annuels en plus du 1er février 2024 (5% vs 3% pour le Livret A).
- 3 point d’intérêts annuels en plus du 1er août 2023 au 31 janvier 2024 (6% vs 3% pour le Livret A).
- 3,10 point d’intérêts annuels en plus du 1er février au 31 juillet 2023 (6,10% vs 3% pour le Livret A).
- 2,60 point d’intérêts annuels en plus du 1er août 2022 au 1er janvier 2023 (4,60% vs 2% pour le Livret A).
- 1,20 point d’intérêts annuels en plus du 1er février au 31 juillet 2022 (2,20% vs 1% pour le Livret A).
Le LEP doit avant tout être considéré comme une réserve d’argent disponible pour faire face à un coup dur comme une panne de voiture, de chaudière ou d’appareil électroménager, une séparation ou de lourds soins vétérinaires pour un animal de compagnie.
Plus rémunérateur que le Livret A et l’assurance vie en fonds euros (à capital garanti), ou encore qu’un plan d’épargne logement (sauf si ce dernier a été ouvert il y a très longtemps), le LEP est actuellement le meilleur placement pour déposer son épargne à court terme tout en conservant une garantie du capital, avec un actuel de 2,50% depuis le 1er février, supérieur au niveau d’inflation actuel (inflation attendue à 2% en 2026 par l’Insee).
Inconvénients du LEP
Premier inconvénient du LEP, son plafond est inférieur à celui du Livret A et du LDDS. Deuxième inconvénient, on ne peut pas garder son LEP indéfiniment lorsqu’on gagne plus d’argent, puisque la détention du LEP implique de ne pas dépasser des seuils de ressources.
De plus, on ne peut pas trouver le LEP dans n’importe quelle banque. Indisponible dans plusieurs banques en lignes, il peut désormais être ouvert chez BoursoBank depuis fin 2024.
Chiffres-clés du Livret d’épargne populaire
- Date de création : 1982
- Taux de rémunération depuis le 1er février 2026 : 2,5%
- Taux le plus haut : 8,5%
- Taux le plus bas : 1% (de février 2020 à janvier 2022)
- Plafond depuis le 1er octobre 2023 : 10 000 euros
- Encours à fin 2025 : 83,8 milliards d’euros (source Caisse des dépôts)
contre
82,2 milliards d’euros fin 2024
71,9 milliards d’euros fin 2023
47,9 milliards d’euros fin 2022
- Nombre de comptes à fin 2023 : 11,9 millions
- Nombre de personnes éligibles en 2024 : 31 millions
- Encours moyen à fin 2024 : 6 912 euros
FAQ : questions-réponses sur le LEP
Quand les intérêts du LEP sont-ils versés ?
Les intérêts du LEP sont crédités le 31 décembre de chaque année. Ils ne sont pas nécessairement visibles tout de suite sur l’application bancaire ou le site de la banque dans les premiers jours de janvier, mais leur comptabilisation est bien effective.
Combien rapporte un LEP plein sur 1 an ?
Un LEP plein au 1er janvier 2025, avec un solde est de 10 000 euros, a rapporté 320,83 euros sur un an en 2025.
Comment calculer les intérêts du LEP ?
Le calcul des intérêts d’un LEP s’effectue de la façon suivante en 2025, pour 1000 euros placés au 1er janvier :
- Diviser l’année par quinzaines (24 en tout)
nombre de quinzaines au taux de 4% : 2
nombre de quinzaines au taux de 3,5% : 12
nombre de quinzaines au taux de 2,7% : 10
- Calculer les intérêts selon le pourcentage en vigueur
calcul des intérêts à 4% : 1 000 x 4% x 2/24 = 3,33 euros
calcul des intérêts à 3,5% : 1 000 x 3,5% x 12/24 = 17,50 euros
calcul des intérêts à 2,7% : 1 000 x 2,7% x 10/24 = 11,25 euros
- Faire le total des intérêts annuels du LEP
3,33 + 17,50 + 11,25 = 32,08 euros
Peut-on laisser les intérêts sur un LEP ?
Oui, on peut laisser les intérêts sur un LEP, même si on a dépassé le plafond de 10 000 euros. Il n’est pas nécessaire (ni obligatoire) de les retirer. Ces intérêts vont travailler à leur tour, comme le reste de l’épargne accumulée, au même taux. Il est en revanche impossible d’effectuer de nouveaux versements.
Les intérêts du LEP rapportent-ils des intérêts ?
Les intérêts du LEP obtenus par une personne titulaire d’un LEP plein (10 000 euros ou plus) s’additionnent au capital et produisent à leur tour des intérêts.
Exemple pour une personne détenant un LEP doté de 10 000 euros au 1er janvier 2024 :
- son LEP affiche un encours de 10 466,67 euros au 31 décembre 2024, dont 466,67 euros d’intérêts versés au titre de 2024
- les intérêts versés en 2025 sont calculés sur une base de 10 466,67 euros détenus au 1er janvier, soit 335,81 euros
- l’encours du LEP atteindrait ainsi 10 802,47 euros au 31 décembre 2025, en l’absence de retrait
- en 2026, les intérêts seront calculés à partir d’un encours de départ de 10 802,47 euros au 1er janvier.
Peut-on cumuler un LEP et un Livret A ?
Oui. Le LEP peut se cumuler avec un Livret A, un LDDS et les autres comptes d’épargne réglementée. Chaque livret conserve son propre plafond : 10 000 euros pour le LEP, 22 950 euros pour le Livret A. Un même épargnant peut donc détenir les deux en parallèle. Le LEP étant mieux rémunéré, mieux vaut le remplir en premier, avant d’alimenter son Livret A.
